监管视角下中小商业银行财务风险预警与防范研究——以包商银行为例开题报告

1. 研究目的与意义

随着中国经济的快速发展以及全球化下金融体系不断改革，目前全球经济局势尚不稳定，与此同时,国内市场面临着经济增速放缓的压力。

在此背景下,金融行业监管趋严趋紧,利率市场化进一步推进,这一系列重要变革给中国银行业,特别是中小商业银行带来了新的挑战。

为了应对各种新挑战,满足市场经济需求,实现稳健经营,中小商业银行需要不断加强财务风险管理。

2. 研究内容和预期目标

论文主要从四个方面对中小商业银行财务风险控制以及预测防范进行论述：

一、中小商业银行财务风险概述（包括财务风险的概念；商业银行内部控制的概念；中小商业银行财务风险预警机制的方法；商业银行内部控制的程序及方法）

二、我国中小商业银行财务风险控制存在的问题

3. 国内外研究现状

对中小商业银行财务风险控制，国内外学者都对此进行过研究：

徐明东、程学兵、骆君、刘铁彬归纳总结中小商业银行的财务风险控制预警主要集中于外部政策及营商环境: ( 1) 货币政策: 在利差保护制度下，银行的放贷数据可能失真，承担的财务风险可能不明显，导致银行潜在的财务风险上升; ( 2) 宏观经济发展: 宏观经济发展越好，银行业内系统性风险越小。并且银行的非利息收入对分散银行的财务风险起到一定的作用; ( 3) 信用风险、负债资金比例: 经济下行，银行借款人由于经营不善发生债务危机，无力全部或部分偿还商业银行债务; ( 4) 信贷政策: 信贷投放应与房地产等周期性行业保持适当距离，商业银行应坚持审慎的信贷投放原则;

潘佐郑、杜敏、王权、滕离炜将银行风险归根为自身内部领域：(1) 提升银行盈利水平有助于提高银行资本(2) 农村商业银行工作人员素质有待提高 (3) 农村商业银行自身管理失调(4) 没有健全的财务风险管理模式（5）信贷文化管理理念落后、评级技术落后、信用基础薄弱、历史数据积累不足。

4. 计划与进度安排

2022年11月—2022年12月 论文选题，收集文献资料

2022年12月 通过前期搜集并阅读资料后　完成开题报告

2022年3月中旬广泛搜集与选题有关的著作、论文等文献资料，仔细的阅读资料，翻译外文文献，了解国内外与选题相关研究状况、成果、观点，并进行文献综述，为撰写论文找准切入点并写出论文提纲；完成论文初稿和中期检查表

5. 参考文献

[1]梅洁. 浅析财务分析在商业银行信贷风险管理中的应用[n]. 江苏经济报,2021-12-09(b02).

[2]赵伟良.新形势下商业银行财务风险探析——基于贷款业务视角[j].行政事业资产与财务,2021(20):86-87.

[3]院静.互联网金融环境下商业银行的财务风险控制[j].中国市场,2021(28):142-143.doi:10.13939/j.cnki.zgsc.2021.28.142.